中國(guó)銀行養(yǎng)老金托管業(yè)務(wù)發(fā)展情況

中國(guó)銀行擁有業(yè)內(nèi)領(lǐng)先、功能強(qiáng)大的托管系統(tǒng)，覆蓋全球的清算交割網(wǎng)絡(luò)，嚴(yán)密有效的風(fēng)控體系，以及國(guó)內(nèi)最齊全的托管業(yè)務(wù)產(chǎn)品線(xiàn)。作為首批證券基金托管銀行之一，中國(guó)銀行為眾多海內(nèi)外客戶(hù)提供了優(yōu)質(zhì)的資金托管服務(wù)，集團(tuán)托管資產(chǎn)近2萬(wàn)億元，托管投資組合逾千只，均居同業(yè)領(lǐng)先地位，客戶(hù)范圍涵蓋了金融、機(jī)械、運(yùn)輸、交通、能源、貿(mào)易、鋼鐵、礦產(chǎn)等不同領(lǐng)域，積累了豐富的服務(wù)經(jīng)驗(yàn)。中國(guó)銀行是國(guó)內(nèi)唯一一家同時(shí)通過(guò)美國(guó)SAS70及英國(guó)AAF01/06國(guó)際雙內(nèi)部控制認(rèn)證的托管銀行，內(nèi)控制度完善、風(fēng)險(xiǎn)防范嚴(yán)密，核心托管系統(tǒng)功能強(qiáng)大，具有高自動(dòng)化水平、高STP率、高安全性、高靈活性、高擴(kuò)展性等特點(diǎn)，擁有完全自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)，核心技術(shù)始終保持行業(yè)領(lǐng)先地位，產(chǎn)品創(chuàng)新領(lǐng)跑同業(yè)，安全高效地完成了客戶(hù)資金的保管及運(yùn)營(yíng)責(zé)任，樹(shù)立了良好的市場(chǎng)口碑。

養(yǎng)老金托管服務(wù)內(nèi)容：

1、安全保管：

安全保管企業(yè)年金基金資產(chǎn)

2、開(kāi)立賬戶(hù)：

以企業(yè)年金基金名義開(kāi)設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶(hù)和證券賬戶(hù)等；對(duì)所托管的不同企業(yè)年金基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶(hù)，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整和獨(dú)立；

3、資金清算：

及時(shí)辦理企業(yè)年金資金清算、交割事宜；

4、會(huì)計(jì)核算、資產(chǎn)估值

負(fù)責(zé)企業(yè)年金基金會(huì)計(jì)核算和估值，復(fù)核、審查和確認(rèn)投資管理人計(jì)算的基金財(cái)產(chǎn)凈值；

5、待遇發(fā)放：

根據(jù)受托人指令，向受益人發(fā)放企業(yè)年金待遇；

6、投資監(jiān)督

按照規(guī)定監(jiān)督投資管理人的投資運(yùn)作，并定期向受托人報(bào)告投資監(jiān)督情況；

7、托管保管

定期向受托人提交企業(yè)年金基金托管和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；定期向有關(guān)監(jiān)管部門(mén)提交開(kāi)展企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)情況的報(bào)告；

8、檔案保管

按照國(guó)家規(guī)定保存企業(yè)年金基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料自合同終止之日起至少15年； 

養(yǎng)老金托管服務(wù)流程：

1、開(kāi)立賬戶(hù)

憑企業(yè)年金計(jì)劃確認(rèn)函復(fù)印件在托管行開(kāi)設(shè)相關(guān)賬戶(hù)

（1）銀行開(kāi)戶(hù)：包括受托財(cái)產(chǎn)托管賬戶(hù)、投資資產(chǎn)托管賬戶(hù)、投資管理風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金賬戶(hù)

（2）證券戶(hù)開(kāi)戶(hù)：包括交易所證券賬戶(hù)、銀行間債券賬戶(hù)

（3）開(kāi)放式基金賬戶(hù)

（4）其他投資賬戶(hù)

2、資金清算與劃撥

托管人依據(jù)托管業(yè)務(wù)流程，負(fù)責(zé)為年金基金各類(lèi)交易辦理資金的清算與劃撥。

3、會(huì)計(jì)核算與估值

依據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《證券投資基金會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》為年金基金建立賬冊(cè)，并定期與投資管理人進(jìn)行對(duì)賬，做到賬實(shí)相符。托管人還需每日與投資管理人對(duì)年金基金以投資組合為主體進(jìn)行估值核對(duì)。

4、績(jī)效評(píng)估與監(jiān)督

托管人根據(jù)投資監(jiān)督指引，對(duì)年金基金資產(chǎn)的投資情況和各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行事中和事后監(jiān)督、評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)異常問(wèn)題，需及時(shí)向受托人或監(jiān)管部門(mén)反饋報(bào)告。

5、年金待遇支付

托管人依據(jù)受托人的待遇支付指令和支付明細(xì)，向年金受益人個(gè)人賬戶(hù)支付年金待遇。

6、信息披露與報(bào)告

托管人根據(jù)與受托人和委托人的約定，定期提供基金資產(chǎn)凈值報(bào)告、資產(chǎn)托管報(bào)告等。